单元复习与测试全国优秀课堂实录

2017届高三第一轮复习教学案

必修一：《经济生活》

第二单元

生产、劳动与经营

第四课

生产与经济制度

高考考点（6个考点）：

①生产决定消费

②消费对生产的反作用 ③大力发展生产力

④公有制为主体

⑤国有经济及其主导作用

⑥多种所有制经济共同发展

一、基本知识点归纳：

★考点一：生产与消费的关系：（重点。必须理解熟记。）

①生产决定消费。生产决定消费对象，生产决定消费的方式，生产决定消费的质量和水平，生产为消费创造动力。

注意：“生产为消费创造动力”是指生产发展，一方面推动收入增长，扩大消费；另一方面增加消费品数量和品种、降低消费品价格，从而使人们购买力提高。生产活动创造出现代文明的新成果，激发了人们的消费欲望。

②消费对生产具有重要的反作用。消费拉动经济增长、促进生产发展。消费是生产的最终目的，生产出来的产品被消费了，生产才有意义，生产过程才算最终完成。消费对生产的调整和升级起着导向作用；一个消费热点的出现，往往能带动一个产业的出现和成长。消费为生产创造出新的劳动力，能提高劳动力的质量，提高劳动者的生产积极性。

注意：消费对生产的作用具有两重性：当消费的增长和变化与生产的增长和变化相适应时，消费对生产发展具有积极的促进作用；如果消费与生产发展不相适应，就会对生产发展起阻碍作用。消费反作用于生产。这种反作用包括促进作用和阻碍作用，因此不能把消费反作用于生产等同于消费促进生产。

【特别提示】

★社会再生产的四个环节及其内在联系：（重点）

社会再生产包括生产、分配、交换、消费这样相互联系的四个环节(P29)。这四个环节是相互影响、相互作用的。

①生产与消费的关系：生产决定消费。消费对生产有反作用。（详细内容见上面）

②生产与分配：生产决定分配。生产是分配的前提和基础，生产发展了，蛋糕做大了，分配水平才能提高；分配影响生产。分配问题解决不好，就会影响劳动者的消费水平，进而影响到劳动者生产的积极性

③分配影响消费。从国民收入的角度看，国民收入分配是否合理，会影响社会总体消费水平和人民生活水平的提高；从个人收入的角度看，个人消费品分配是否合理，会直接影响到家庭收入，进而影响到居民的消费活动。当前，要逐步提高居民收入在国民收入分配中的比重，提高劳动报酬在初次分配中的比重，努力实现居民收入增长和经济发展同步、劳动报酬增长和劳动生产率提高同步。

④分配和交换是连接生产和消费的桥梁。只有通过交换，生产者才能得到生产所需要的生产资料，才能将产品卖出去实现产品的价值，否则生产无法进行；只有通过交换，消费者才能得到自己需要的生活必需品，如果交换不畅，则不能最大限度地满足消费者的需求。因此，要建立完善的市场体系。

考点二：大力发展生产力

（1）为什么我国必须以经济建设为中心，大力发展生产力

①理论原因：生产力是社会发展的最终决定力量。物质资料的生产是人类社会存在和发展的基础。社会再生产过程包括生产、分配、交换、消费这样相互联系的四个环节。其中，生产过程是起决定作用的环节。

②现实原因：我国社会主义初级阶段主要矛盾决定的。是社会主义的根本任务和本质要求。我国目前处在社会主义初级阶段，人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾，是社会的主要矛盾。为解决这一矛盾必须大力发展生产力，这是社会主义的根本任务和本质的要求，也是夺取中国特色社会主义新胜利必须牢牢把握的一条基本要求。

（2）怎样大力发展生产力

①从生产力角度：必须坚持发展是硬道理的战略思想，牢牢扭住经济建设这个中心，聚精会神搞建设，一心一意谋发展。

②从生产关系角度：必须全面深化改革，推动生产关系同生产力、上层建筑同经济基础相适应，推动经济社会持续健康发展。

③从人才角度：重视人才，全面提高劳动者的素质，包括思想道德素质、科学文化素质和健康素质。（人才强国战略）

④从科技角度：加快科学技术的发展，大力推动科技进步和创新。（科教兴国战略）

考点三：公有制为主体（重点）

（1）我国的基本经济制度的内容及实行这一基本经济制度的原因：

公有制为主体，多种所有制经济共同发展，是我国的基本经济制度，是中国特色社会主义制度的重要支柱，也是社会主义市场经济体制的根基。

实行这一基本经济制度，是由生产关系一定要适应生产力发展的客观规律决定的。是由我国的社会主义性质和社会主义初级阶段的国情决定的。这一制度适合社会主义初级阶段生产力发展不平衡、多层次的状况，符合社会主义的本质要求。实践证明，它有利于促进生产力的发展、有利于增强综合国力、有利于提高人民生活水平。

（2）怎样坚持和发展我国的基本经济制度：

必须坚持和完善这一基本经济制度，必须毫不动摇地巩固和发展公有制经济，坚持公有制主体地位，发挥国有经济主导作用，不断增强国有经济活力、控制力、影响力。必须毫不动摇地鼓励支持引导非公有制经济的发展

，激发非公有制经济活力和创造力。国家保证各种所有制经济依法平等使用生产要素、公开公平公正参与市场竞争、同等受到法律保护，依法监管各种所有制经济。必须大力发展国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，使各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。

（3）公有制为主体

地位：生产资料公有制是社会主义的根本经济特征，是社会主义经济制度的基础。

范围：公有制经济包括国有经济、集体经济及混合所有制经济中的国有成分和集体成分。（公有制经济是社会主义性质的经济。社会主义经济≠社会主义市场经济）

公有制经济的内容（比较）

成分

国有经济

集体经济

混合经济中的国有和集体成分

各种不同所有制经济按一定原则实行联含义社会全体劳动者共同占有生产合生产或经营的所有制形式中的国有成部分劳动者共同占有生及表资料

分和集体成分。形式：一是公有资本和产资料。包括农民专业现形（以国家所有的形式存在）它外资混合建立的中外合资企业和中外合合作和股份合作等

式

同较高的生产力水平相适应

作企业;二是公有资本和民营资本混合建立的股份制企业。

是国民经济的支柱，掌握着国家经济命脉,在国民经济中起主导作用。在重要行业和关键是社会主义公有制经济地位

领域处于支配地位。国有经济的重要组成部分

公有制经济的重要组成部分

支配和控制国民经济的发展方

向、经济运行的整体态势和重要稀有资源。

发展壮大国有经济，对发挥社体现共同富裕原则，可会主义制度的优越性，增强我以广泛吸收社会资金，有利于国有资本增强控制力、提高竞争国的经济实力、保障国家安全、缓解就业压力，增加公作用

力，有利于各种所有制资本取长补短、保护生态环境、支持科技进步、共积累和国家税收。对相互促进、共同发展。

发展战略性产业、提供公共服发挥公有制的主体作用务，具有关键作用。

有重大意义

知识拓展：公有制的实现形式：

①一切反映社会化生产规律的经营方式和组织形式，如股份制，股份合作制，都可成为公有制经济的实现形式。

②股份制企业，如果国家和集体控股，则具有明显的公有性。股份制成为公有制的主要实现形式，可以增强公有制经济的活力，提高企业和资本的运作效率，扩大公有资本的支配范围，增强公有制的主体作用。

【注意：股份制和股份合作制的区别】

股份制是资本的联合，入股者不必是劳动者，企业职工也未必都是股东。

股份合作制是劳动和资本的双重联合，入股者既是股东又是劳动者。在分配上实行按劳分配和按股分红相结合。

公有制主体地位的主要体现：

①在全国范围内，公有资产（注意不是国有资产）在社会总资产中占优势。既要有量的优势，又要注重质的提高。

②国有经济控制国民经济命脉，对经济发展起主导作用。国有经济的主导作用主要体现在控制力上，即体现在控制国民经济发展方向，控制经济运行的整体态势，控制重要稀缺资源的能力上。在关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，国有经济必须占支配地位。

★考点四：国有经济及其主导作用

（1）国有经济的含义、表现形式、地位、作用(见上表相应部分) （2）公有制经济的主体地位和国有经济的主导作用区别与联系

①公有制经济的主体地位：主要强调公有资产在社会总资产中的比重，主要体现在两个方面，一是公有资产在社会总资产中占优势。这是就全国而言，有的地方和产业有所差别。二是国有经济控制国民经济命脉，对经济发展起主导作用。

②国有经济的主导作用：主要强调国有经济在关系国民经济命脉的重要行业和关键领域占支配地位。主要体现在控制力上，即控制国民经济发展方向、控制经济运行整体态势、控制重要稀缺资源。

③公有制经济与国有经济的关系：国有经济是公有制经济的重要组成部分，增强公有制经济的主体地位必须深化国有企业改革，完善国有资产管理体制。

考点五：多种所有制经济共同发展

我国现阶段的非公有制经济主要包括个体经济、私营经济、外资经济等。

我国非公有制经济形式比较：

个体经济

私营经济

外资经济

劳动者个人或者家庭占有生产以生产资料私有制和雇佣劳动是外国投资者和港澳台投资者依含资料从事个体劳动和经营，以劳为基础，以取得利润为目的

法在我国大陆设立的独资企业及义

动者自己劳动为基础，劳动成果中外合资企业、中外合作经营企直接归劳动者所有和支配。

业中的外商投资部分

设备较先进，劳动生

特以手工劳动为主，规模小、投资规模较大，少、经营灵活

产率比较高

点

共地位：都是我国现阶段重要的非公有制经济,是社会主义市场经济的重要组成部分。作用：在支撑同经济增长、促进创新、扩大就业、增加税收等方面具有重要作用。态度：必须毫不动摇地鼓励、点

支持、引导非公有制经济发展。

【注意：公有制和非公有制地位分析】

作为我国基本经济制度的组成部分，两者在整个国民经济中的地位和作用是不同的，公有制居于主体地位，决定我国的经济性质，非公有制经济在国民经济中处于次要地位，是我国社会主义市场经济的重要组成部分。

作为市场活动的主体，公有制与非公有制经济地位是平等的，都是平等的市场主体，都要受国家法律的保护和约束，都在市场竞争中公平竞争。

第五课 企业与劳动者

高考考点：（共5个）

①企业 ②公司的经营与发展 ③劳动与就业 ④树立正确的就业观 ⑤依法维护劳动者权益

一、基本知识点归纳：

考点一：企业

含义：企业是以营利为目的而从事生产经营活动，向社会提供商品或服务的经济组织。

地位和作用：企业是市场经济活动的主要参加者，是国民经济的细胞，人们消费的商品和服务，主要是由企业提供的。

企业的责任：企业开展生产经营活动，必须守法经营、公平竞争、诚信守约；承担社会责任，讲究社会效益。

组织形式：公司制是企业的主要组织形式之一，此外还有个人独资企业和合伙企业。

个人独资企业：是指由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。

合伙企业：指由各合伙人订立合伙协议，共同出资，合伙经营，共享收益，共担风险，并对企业债务承担无限连带责任的营利性组织。

它们与公司的主要区别就是：有限责任公司的股东以自己的出资额为限对公司债务承担有限责任，股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司债务承担有限责任；而个人独资企业和合伙企业要对企业的债务承担无限连带责任。

★考点二、公司的经营和发展（重点、难点）

（1）公司的含义及成立条件：

公司是依法（依据企业法、公司法等）设立的，有独立的法人财产，以营利为目的的企业法人。成立公司，必须按照法律法规和有关政策的规定，办理一定的登记手续，取得法律上的的承认。

法人，相对于自然人而言。自然人是以生命为存在特征的个人。我们每个人都是自然人。法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织，是社会组织在法律上的人格化。成为法人应当具备下列条件：依法成立，有必要的经费，有

自己的名称、组织机构和场所，能独立承担民事责任。要区分自然人、法人、企业法人、非企业法人、非法人企业等概念。

（2）权利和责任：股东权利：公司股东依法享有参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策收取股息或分享红利等权利。股东责任：股东以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应对公司债务承担连带责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。公司的权利：公司有自主经营、独立核算的权利，依法独立享有民事权利等。公司义务：遵守法律、法规，遵守社会公德和商业道德，诚实守信，依法纳税、接受政府和社会公众监督，保护环境，承担社会责任等。

（3）我国法定的公司形式：我国法定的公司形式有两种，即有限责任公司和股份有限公司。

有限责任公司（简称有限公司）：是由50个以下股东出资设立，股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。其中，只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司，称为一人有限责任公司。

股份有限公司：是全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人。

股份有限公司和有限责任公司的对比。（重点）

公司股东的数量

资本划分与股权的证明

募股集资与公司财务信息公开的范围

股权股份的转让

股东的表决权

公司的组织机构

相同点

有限责任公司

股东数量有上限。在我国，由50个以下股东出资设立

资本不必划分等额股份；以公司签发的、不能流通的出资证明书作为股东的凭证。

不能向社会公开募股集资，因而无须向社会公开公司财务信息。

股东之间可以相互转让其全部或部分股权，向股东以外的人转让股权应当经其他股东过半数同意。

股东会会议由股东按照出资比例行使表决权。

由股东会、董事会、经理、监事会组成；股东人数较少或规模较小的公司可不设董事会和监事会。

股份有限公司

股东数量没有上限，但有下限。在我国，应当有2人以上200人以下为发起人。

资本必须划分为等额的股份；以公司签发的股票作为股东的凭证，上市公司的股票可以流通。

可依法向社会或一定范围内的特定对象募股集资，具有开放性，因而须向社会或一定范围公开公司财务信息。

股东持有的股份可以依法转让，一般无需其他股东同意。股东转让其股份通常应当在证券交易场所进行。

股东大会会议实行一股一票原则。

由股东大会、董事会、经理、监事会组成。

1、都是依法设立的企业法人

2、股东均负有限责任

3、公司均以其全部资产对债务承担责任

4、公司的组织大致相同

5、公司均有名称、章程

（4）公司的组织机构

任何公司都设有一定的组织机构。公司的组织机构由三部分组成：决策机构、执行机构和监督机构。股东会或股东大会及董事会是公司的决策机构，负责处理公司重大经营管理事宜。股东会是有限责任公司的权力机构，股东大会是股份有限公司的权力机构，董事会对股东会或股东大会负责。董事会聘用的经理组成公司的执行机构，负责组织实施公司的日常经

营管理事宜。监事会是公司的监督机构，对董事和高级管理人员的工作进行监督。这些机构之间权责明确，互相制衡，可以有效的提高公司的运行效率和管理的科学性，使公司的发展具有充分的活力。

★（5）企业（公司）经营成功的主要因素（重点）

一个公司能否经营成功，取决于很多因素。

首先，企业要制定正确的经营战略。只有战略定位准确，才能抓住机遇，加快发展，为企业插上腾飞的翅膀；反之，战略定位不准，就会遭受挫折，甚至破产。

其次，企业要提高自主创新能力，依靠技术进步、科学管理等手段，形成自己的竞争优势。企业的竞争优势是多种多样的，如价格、产品质量、服务水平、品牌效应等。 第三，企业要诚信经营，树立良好的信誉和企业形象。企业信誉是指企业在经济交往中要诚实守信，反对失信和欺诈。企业形象指企业的产品、服务在社会中留下的印象以及所受到的评价与认同。企业的信誉和形象集中体现在产品和服务的质量上。它们是企业的无形资产，会给企业带来效益，关系到企业的成败。

特别提示：企业经营的直接目的是利润。利润表现为企业的经营收入与生产经营成本之间的差额。只有保持一定的营利能力，企业才能开发技术、更新设备、扩大规模，增强企业的市场竞争能力，为社会创造更多的财富。

几种常见的利润率的计算：

总资产利润率=利润总额/资产总额×100% 成本利润率=利润总额/成本总额×100% （6）关于企业的兼并、联合与破产

兼并——是指经营管理好、经济效益好的优势企业收购劣势企业的经济现象。其中的收购方吸收被收购方的全部资产和债务，而被收购方的法人资格注销，组织机构解散。

企业兼并的积极意义在于：经营管理好、经济效益好的优势企业，兼并那些相对劣势的企业，可以扩大优势企业的规模，增强优势企业的实力。可以实现以优带劣，提高企业和整个社会的资源利用效率，促进国家经济发展。

企业联合，是指企业之间为了增强市场竞争力、获取更大经济效益而实行的合营或合并。大企业之间实行“强强联合”，可以实现优势互补，优化资源配置，提高劳动生产率。同时，能够提高企业的国际竞争力，促进我国民族工业的发展。

破产——企业到了长期亏损、资不抵债而且扭亏无望的情况下，按法定程序实施破产结算的经济现象。企业破产的积极意义在于：对企业来说：有利于强化企业的风险意识，促使企业在破产的压力下改善经营管理，提高企业竞争力。从整个社会的角度上看：及时淘汰落后的企业，有利于社会资源的合理配置和产业结构的合理调整。

注意：企业兼并和联合不一定就能经营成功，企业兼并和联合可以扩大企业规模，发挥企业优势，增强企业竞争力，但是，企业是否经营成功，关键看其产品的市场需求，以及正确的经营策略、良好形象等。

企业兼并、破产、联合，都是市场经济条件下价值规律作用的必然结果；对于企业，有利于优化资源配置，提高经济效益，增强竞争力；对于国家，减轻财政负担，调整产业结构，增强经济实力；对于劳动者，促使劳动者增强竞争意识，提高素质，维护其长远利益。

考点三、劳动与就业

（1）劳动和劳动者

劳动是劳动者的脑力和体力的支出，是物质财富和精神财富的创造活动，是人类文明发展进步的源泉。在社会主义国家，要以辛勤劳动为荣，以好逸恶劳为耻。要使热爱劳动、勤奋劳动、尊重劳动、保护劳动蔚然成风，努力形成劳动光荣、知识崇高、人才宝贵、创造伟大的时代新风。国家保护一切有益于人民和社会的劳动。

劳动者是生产过程的主体，在生产力发展中起主导和决定作用。我国劳动者分工不同，地位平等。都应得到承认和尊重，光荣属于劳动者。

★（2）就业的意义：（重点）

就业是民生之本，对整个社会生产和发展具有重要意义。就业使得劳动力与生产资料相结合，生产出社会所需要的物质财富和精神财富。劳动者通过就业取得报酬，从而获得生活来源，使社会的劳动力能够不断再生产。同时，劳动者就业，有利于其实现自身的社会价值，丰富精神生活，提高精神境界，从而促进人的全面发展。就业问题能否妥善解决关系到社会稳定，国家政权的巩固及构建社会主义和谐社会的目标的实现

。

★（3）我国解决就业问题的措施：（综合）

①从国家角度说:要从根本上要大力发展经济，增加就业岗位；从人民群众的根本利益出发，实施就业优先战略和积极的就业政策，制定了劳动者自主就业、市场调节就业、政府促进就业和鼓励创业的方针；要加强引导，完善市场就业机制；扩大就业规模，改善就业结构。要发展教育提高劳动者素质，转变劳动者就业观念；要建立健全社会保障制度，维护劳动者合法权益等。（

政府促进和保障就业，但是政府不能安排就业）

②从企业角度说：企业要坚持经济效益与社会效益的统一，增加就业岗位，扩大就业，承担社会责任。遵守宪法和法律，依法维护劳动者权益。创建良好的工作环境，建立劳动者培训机制和发展机制，促进劳动力合理再生产。

③从劳动者角度说：劳动者要提高自身技能和素质，树立正确的就业观念，即自主择业观、竞争就业观、职业平等观和多种方式就业观。增强维权意识，提高维权能力。

考点四：树立正确的择业、就业观（重点）

劳动者要树立自主择业观。根据自己的爱好、特长和条件自主选择职业，这样能更好的发挥自己的优势，调动个人的积极性

要树立竞争就业观。要好好学习，努力提高自己的职业技能和素质，改变观念，积极去应对竞争。 要树立职业平等观。职业虽有行业差别，但无高低贵贱之分，只要能脚踏实地、兢兢业业，在平凡的工作岗位上，同样能实现自己的人生价值。 要树立多种方式就业观。现代市场经济和信息技术的发展导致就业形式多样化，因此，我们可以通过多种方式和渠道选择职业，实现就业。 考点五、依法维护劳动者权益（重点）

（1）我国劳动者享有的权利和义务

劳动者权利包括：平等就业和选择职业的权利；取得劳动报酬的权利；休息、休假的权利；获得劳动安全卫生保护的权利；接受职业技能培训、享受社会保险和福利的权利；提请劳动争议处理的权利；法律规定的其他劳动权利；

我国劳动者应履行的义务：完成劳动任务；提高职业技能；执行劳动安全卫生规程；遵守劳动纪律和职业道德。

劳动者享受权利与履行劳动义务是互为前提的；自觉履行劳动义务有利于维护劳动者权益。

（2）如何维护劳动者的权益（综合）

从国家方面讲：国家要实施积极的就业政策，多渠道扩大就业。加强劳动保护，改善劳动条件，完善社会保障体系。制定和完善《劳动法》、劳动合同制度，规范和协调劳动关系，依法维护劳动者权益，着力消除城乡、行业、身份、性别等一切影响平等就业的制度障碍和就业歧视。

从用人单位方面讲：企业经营者应不断提高自身素质，增强法制观念和道德意识，严格执行劳动法的相关规定，做到依法经营，严禁侵犯劳动者权益的行为。

从劳动者方面讲：；

劳动者享受权利与履行劳动义务是互为前提的；自觉履行劳动义务有利于维护劳动者权益。依法签订劳动合同是维护劳动者合法权益的重要保证；要增强权利和法律意识，以合法手段、法定程序维护自身的合法权益

。当自己的权益受侵犯时，可以通过投诉、协商、申请调解、申请仲裁、向法院起诉等途径加以维护，不能采用非法手段施加报复。

第六课

投资理财的选择

一、高考考点（共6个）：①储蓄存款

②利息、利率与本金

③我国的商业银行 ④股票

⑤债券 ⑥商业保险

二、基本知识点归纳

考点一：储蓄存款

1、储蓄存款的含义：P46 2、储蓄存款的类型及特点：P47 【问题探究】

P46阅读理解：如何看待我国城乡居民储蓄连年迅速增长？

（1）原因：①我国经济的高速增长和居民收入的迅速增加，为居民储蓄存款的增加提供前提和基础。②社会保障体系不健全、居民对未来预期收入不乐观是老百姓不敢花钱增加储蓄的重要原因。③投资机会，特别是金融投资渠道的缺乏，以及人们对其他投资方式认识和技术上的不足，进一步带来了居民储蓄保持较快增长。④目前居民的高储蓄率还与中国传统文化、社会结构、家庭观念等诸多因素有关。

（2）积极影响（利）：①对个人来讲，有利于获得利息收入；有利于培养科学合理的消费习惯，建立文明健康的生活方式。②对社会来讲，有利于把社会闲散资金集中起来，投入社会主义现代化建设；可以调节市场货币流通。

（3）不良影响（弊）：①高储蓄说明了社会保险和社会福利制度还不完善;反映了投资形式不丰富。②储蓄的高增长加大银行的压力，银行承担一些本应由金融市场承担的风险，金融风险向银行业集中。③高储蓄率导致高投资率，也就造成产能过剩、国内需求相对不足的局面。④高储蓄说明居民并没有把手中的钱转化为有效的消费需求，而消费对生产具有反作用，这就会导致经济发展的后劲不足。

（4）措施：①政府应该健全社会保障体系，加快养老、医疗保障和教育体系改革，减少居民的“预防性储蓄”；②必须改变目前主要依赖固定资产投资和出口贸易的经济增长模式，并将政策重点转向鼓励内需和发展服务业，改变目前国内储蓄过高的情况；③培育和健全其他金融市场，鼓励居民选择多渠道的投资方式。

考点二：利息、利率与本金

存款利息=本金

×利息率×存款期限。通常年利率用百分数表示，月利率用千分数表示，日利率用万分数表示。年利率=月利率ⅹ12=日利率ⅹ360 注意：银行存款利率提高，储户的实际收益越多。这个观点严格讲是不对的，因为居民的实际收益取决于存款利率和物价涨幅的对比，如果CPI涨幅高于银行利率涨幅，则存款的实际收益会下降。

【拓展知识】

国家货币政策的基本内容：

中央银行为实现一定的宏观经济目标，而对货币供应量和信贷量进行调节和控制所采取的指导方针及其相应的政策措施。

其一：在经济增长滞缓、需求不足时，扩大货币发行量、降低存贷款基准利率和存款准备金率，即实行积极的、适度宽松的货币政策，增加市场流动性，缓解通货紧缩、供过于求。

其二：经济过热、供给不足、物价上涨时，减少货币发行量、提高存贷款基准利率和存款准备金率，即实行适度从紧的货币政策，减少流动性，以抑制通货膨胀、供不应求。

考点三、我国的商业银行

1、商业银行的含义：P48

是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。

注意：不能认为所有银行都是以获得利润为主要经营目标。在我国，银行分为三大类：中央银行、商业银行和政策性银行，只有商业银行以获得利润为主要经营目标。

2、我国商业银行的主要业务：P48

存款业务是商业银行的基础业务；贷款业务（包括工商业贷款和消费贷款）是商业银行利润的主要来源；结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务，银行对此收取一定的服务费。除上述三大业务外，商业银行还为我们提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等服务。随着市场经济的发展，商业银行的业务正日益向多样化、综合化发展。

注意：贷款业务是主要利润来源，但银行不是放贷越多越好。银行必须考虑贷款的风险性，在坚持真实性、

谨慎性、 安全性等原则的前提下办理贷款业务。

★3、商业银行在我国经济发展中的巨大作用

（重点）P49 （1）为我国经济建设筹集和分配资金，是社会再生产顺利进行的纽带。

（2）它能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和政府作出正确的经济决策提供必要的依据。

（3）通过银行，可以对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，提高国民经济的效益。

【拓展知识】

我国的银行体系：

（1）中国人民银行：是我国的中央银行，是我国银行金融机构的领导力量。是政府机关，是银行的银行。

（2）众多的商业银行：中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、交通银行是我国五大国家控股的商业银行。我国还有中信、华夏、招商、光大、民生、浦东发展、深圳发展、渤海、广发、兴业、浙商、中国邮政储蓄等众多的股份制商业银行以及众多的城市商业银行、农村村镇银行等。商业银行是我国金融体系中最重要的组成部分。

（3）政策性银行：中国国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行，共三家。

中央银行与商业银行的区别

含义

中央银行（中国人民银行）

商业银行

在国务院领导下，依法制定和实施货币政策的是指经营吸收公众存款、发放国家机关。中国人民银行是我国的中央银行。

贷款、办理结算等业务，并以

利润为主要经营目标的金融机构。

是我国的中央银行，依法制定和实施货币政策的国家机关，是银行金融机构的领导力量。是银行的银行。

一，依法制定和实施货币政策；第二，发行人民币，管理人民币流通；第三，经理国库；第四，持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备

是以盈利为目的的企业法人

吸收存款（基础业务）

发放贷款（主要利润来源）

办理结算

其它业务

性质

职能

考点四：股票

1、股票的含义：P50

股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。对于发行股票的公司来说：发行股票是一种筹集资金的形式。对于持股的股东来说：股票是入股凭证，是一种投资方式，是取得收入的一种有价证券。

注意：只有股份有限公司才可以发行股票，只有上市公司发行的股票才可以上市进

行交易。

2、股票的特点：P50

在向股份有限公司参股投资取得股票后，股东不能要求公司返还其出资。如果要改变股东身份，要么等待公司的破产清盘，要么将股票转卖给第三人。经国家证券管理部门审批同意后，股票可以在证券市场上流通买卖，具有流通性。同时，股票具高风险性。股票的风险主要来自两个方面：一是所持有的股票因公司的经营不好而出现股息和红利无法实现或因公司破产带来的股本损失；二是因股票价格受公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等多种因素影响而带来波动的不确定性。

3、股东的权利：P50

股东凭借手中购买的股票对公司行使所有权，这种所有权是一种综合权利，包括：参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策，收取股息和分享红利等资产收益权。

4、股票投资的收入包括两部分：P50

一是股息和红利收入，来源于企业利润，公司有盈利才能分配股息、红利。如果公司破产倒闭，股东不但不能获得收入，反而要赔本。投资股票的另一部分收入来源于股票价格上升带来的差价。但股票价格波动具有不确定性，股价下跌，购买的股票就会贬值。

5、发展股票市场的作用：P50

股市的建立和发展，对搞活资金的融通，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企业改革和发展，丰富居民投资渠道等有重要作用。

【拓展知识】

影响股票价格的因素：

一般来说，股票的价格＝预期股息(股票金额×预期股息率)÷银行同期存款利率。

实际上，股票价格受到公司的经营状况、股票供求关系、银行利率、大众心理等多种因素的影响，其波动有很大的不确定性。

考点五：债券

1、债券的含义：P51 债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期内支付约定利息，并到期偿还本金。一般说来，一张债券主要由期限、面值、利率和偿还方式等组成。

2、债券的分类：P51 在我国债券根据发行者不同，主要分为国债、金融债券、企业债券。

三种债券比较

发行主体

风险状况

中央政府债券（国债）

金融债券

国家（中央政府）

金融机构

公司（企业）债券

公司（企业）

风险较大

安全性最好，风险最低于企业债券，高于小（以政府信誉担保，国债和银行储蓄

以税收作为还本付息

的保证）

收益情况

利率较低但高于银行同期储蓄利率

利率低于一般企业债券，高于国债和银行储蓄

利率高于国债和金融债券

在我国的债券中，有的可以上市交易，从而使相关债券具有较好的流动性。

【拓展知识】

基金：对股票和债券等有价证券进行投资，可以通过间接的方式进行，即购买证券投资基金。基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，即基金公司通过发行基金，将社会上大大小小的投资者手中的钱集中起来，交给证券投资专家管理和运用，从事股票、债券等金融投资，所得收入或风险由各个投资者按出资比例分享或承担。

债券和股票比较：

性质不同：股票是一种股份凭证，是投入公司资金的所有权证书。债券则是债务凭证，限期偿还债务。

收益权不同：股票以取得股息和红利为补偿条件，公司经营状况好坏决定着股票的收益；购买者还可能获得股票价格上涨带来的差价。债券则可以定期收取利息

，其安全性比股票大。

偿还方法不同：股票不能退还公司，只能出卖转让。而债券有明确的给付期限，必须偿还本金。

相同点：都是有价证券，对发行者来说都是筹集资金的手段，对购买者来说，都是可能获得一定收益的金融资产。

考点六、商业保险P52

商业保险的含义：指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。（要分清：

投保人、保险人、被保险人三个概念。）

经营保险业务的机构：在我国，只有依法设立的保险公司才能经营保险业务。其他单位和个人都不得经营保险业务。

商业保险的分类：商业保险分为人身保险和财产保险两大类。人身保险是以人的身体和寿命为保险对象，如健康险、意外伤害险、人寿险等：财产保险是以财产及其有关利益为保险对象。如货物运输保险、汽车保险、个人财产保险等。

订立保险合同的原则：公平互利、协商一致、自愿订立

保险的功能：购买保险，是规避风险的有效措施。通过购买保险，可以降低投保人所承担的风险损失，同时显示出保险“人人为我，我为人人”的互助特征。通过购买保险，可以补偿自然灾害或意外事故造成的损失，为企业生产和人民生活稳定提供重要保障。

【拓展知识】

★社会保险和商业保险的区别与联系（重点）

性质

社会保险

政府行为，解决多数社会成员共同需要的最迫切的保险项目

只保障社会成员的基本生活

政府、企业、个人共同负担或由政府负担

商业保险

个人行为，商业行为，把分散的社会资金集中起来，用以补偿灾害损失

保障项目广泛，给付标准较高

完全由个人负担

给付标准

费用来源

保险依据

保险范围

国家的法律法规和政策

养老、失业、医疗、工伤、生育等

保险公司业务和个人需要

项目广泛，保险范围与个人缴纳的保险费

二者联系：都是减少损失、防范后患、保障生活、安定社会的有效办法。商业保险是社会保险的必要的有益的补充。

储蓄、债券、股票、保险比较表

比较

内容

储蓄

债券

股票

保险

性质不同

信用行为

债务证书

入股凭证、所有权证针对风险本身的书

投资方式

区别

股息、红利、价格差，受益权不利息,安全利息,其安全性受企业经营状况及风险保障

同

性最大

比股票大

其他多种因素的影响

按约定存款偿还方法股金不能退，只能出按合同约定，由保方式获得本定期还本付息

不同

卖股票

险公司理赔

金和利息

联系

都是个人投资行为，都能给投资者带来一定的利益，都有一定的风险，都有利于国家建设和人民生活

关于投资理财和建立完善资本市场

投资原则和注意事项：（重点）

理性投资，尽量做到投资方式的多元化，不能把所有的鸡蛋都装在一个篮子里；既要考虑收益又要考虑风险，还要考虑流动性；要遵纪守法不要投资地下钱庄、要关注国家宏观政策的变化，如利率、印花税变化等；要量力而行，保障基本生活；要适当增加规避风险的投资，如购买商业保险。

建立完善资本市场的意义：（重点）

有利于促进资源优化配置，完善我国的市场经济体系；有利于国企深化改革，建立现代企业制度；有利于深化金融改革，维护金融稳定；有利于企业筹集资金，扩大生产规模，促进企业发展；有利于为投资者拓宽投资渠道，增加财产性收入。