单元复习与测试第二课时教学设计

第二单元

生产、劳动与经营

单元知识检测与复习教学设计

投资理财方式的选择

昆明市第十二中学 陈庆平

高频考点

1.居民常见投资方式的特点及作用（储蓄、债卷、股票、商业保险）

高考关切与社会生活热点链接

1.居民常见投资方式的特点及作用。

2.居民投资理财意识培养与如何进行投资。

【考点归纳与知识梳理】

考点一：便捷的投资——储蓄存款

1．储蓄存款的含义：个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。

2．主要机构：各商业银行、信用合作社以及邮政企业等依法办理储蓄业务的机构。

★★★★★3．利息：

（1）含义：它是银行因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。

（2）利息的计算公式：利息=本金×利息率×存款期限

例如：存入100元本金，年利率为3.3%，一年后的利息为3.3元（100×3.3%×1）

★★★★★4.我国公民存款储蓄的作用

利国利民，是一种投资行为和有计划的消费行为。（1）为国家积累资金，支援现代化建设。（2）调节市场货币流通。（3）有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。

5.储蓄存款的风险：储蓄存款比较安全，风险较低，也存在通货膨胀下存款贬值及定期存款提前支取而损失利息的风险。

6．储蓄的种类：活期储蓄和定期储蓄

分类

含义

活期储蓄（活期存款）

定期储蓄（定期存款）

是储户可以随时存入和提取、不规定存期、是事先约定期限、存入后不到期一般不得提前1元起存、存款的金额和次数不受限制的储蓄方式。

特点和作用

流动性强、灵活方便，适合个人日常生活待用资金的存储，但是收益低。是一种最大限度地吸收社会闲散资金的有效形式，灵活方便，适应群众“有款即存、零星支用”的需要。

利率

比定期储蓄低

存期短利率低、存期长利率高（3月、6月、3年、5年、8年）比活期高。

具体方式

种类有广泛的适应性，公民可根据自己的储蓄能力、消费计划、生活习惯和其他需要，灵活选择

有款即存、零星支用

整存整取、零存整取、存本取息、整存零取。

流动性较差，收益高于活期存款，但一般低于债券和股票。

存期长，较固定，积累性强，适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存储需要。

支取的储蓄方式。

考点二：高风险、高收益同在——股票

1．股票的含义：股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证(代表股东对公司的所有权)。

★★★★★2．股东的权利：股东对公司的所有权是一种综合权利，包括参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策、收取股息或分享红利等。

★★★★★3．股票投资的收入：（1）股息和红利收入，它来源于企业的利润。（2）股票价格上升带来的差价。

★★★★★4.股票的基本特征：（1）不能返还。（2）可买卖流通（交易转让）。

★★★★★5.股票的作用：股票对股份公司至关重要。发行股票，是企业筹集资金的一种形式。居民购买股票，主要是为了取得股息和从股票升值中获得收入，是一种投资行为。★★★★★6．股票市场建立的意义：股票市场的建立和发展，对搞活资金融通，提高资金使用效率，筹集建设资金，促进企业改革和发展，具有重要意义。

知识点拨

1.为什么说股票是一种高风险、高收益的投资方式

股票价格受到公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等因素的影响，其波动有很大的不确定性，这使股票投资者有可能遭受损失。因此股票是一种高风险、高收益的投资方式。

2.正确理解股票的基本特征

股东不能要求公司返还出资，除非公司破产清盘，但股票可以转售给第三人；经国家证券管理部门审批同意后，股票可以在股票市场上流通买卖，这种流通性是股票的生命力所在。

3.股东：持有股票的人。

4.股息：股东凭借股票定期从股份公司取得的收入。

5.注：①股票可自由转让、买卖或抵押。买卖股票实际上就是购买或转让一种领取股息收入的凭证。②股东以其所持有的股票金额对公司承担有限责任。③股票票面金额是固定的，股票价格则是变动的。④在我国并非所有的股份有限公司的股票都能上市交易，须符合一定条件。⑤我国现有的两个股票交易所是上海证券交易所和深圳证券交易所。

考点三：稳健的投资——债券

1．债券的含义：债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定利息，并到期偿还本金。债券主要由期限、面值、利率、偿还方式等要素组成。

★★★★★2.债券作用：债券是国家或企业筹集资金的一种形式。购买债券是一种投资行为。

★★★★★3．债券的分类（根据发行者的不同）极其特点

区分政府债券、金融债券和公司债券

分类

含义

政府债券

也称政府公债，是政府为筹措资金所发行的多种债券。

为国家筹措资金，促进社会主义现代化建设

小

小

金融债券

公司债券

银行（主要是商业银行）又称企业债券，是指公司为筹集资金等金融机构发行的债券。

而发行的债券。

为金融机构筹措资金。

中

中

较强

公司筹措长期资金，扩充生产设备和扩大生产规模。

大

大

弱

作用

收益

风险

流通性

强

发行者

国家

银行（主要是商业银行）公司（企业）

等金融机构。

种类

国库建设债券：为

券：平重点建设事衡财政业筹措资金。

收支。

知识点拨

1.区分债券与股票

区分债券与股票

不同点

性质不同

收益权不同

偿还方法不同

相同点

债券

债务证书，到期偿还。

定期收取利息，其安全性比股票大。

有明确的付息期限，必须偿还本金。

股票

入股凭证。

取得利息和红利，经营好坏决定着股票的效益。

股金不能退，只能出卖股票。

①都是有价证券；②都是集资的手段；③都是能获得一定收益的金融资产。

考点四：规避风险的投资——商业保险

1．商业保险含义：指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。

★★★★★2．商业保险的分类：w.w.w.k.s.5.u.c.o.m（1）人身保险：以人的寿命和身体为保险对象，如健康险、意外伤害险、人寿险等。

（2）财产保险：以财产及其有关利益为保险对象，如汽车保险等。

★★★★★3．商业保险的原则：公平互利，协商一致，自愿订立。

★★★★★4.商业保险的作用：（1）是把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成的损失的一项措施。（2）为企业生产发展和人民生活稳定提供了重要保障。

知识点拨

1.比较商业保险与社会保险

社会保险

解决社会成员最迫切的保险项目，有强制性。

只保障基本生活水平。

商业保险

建立在商业原则基础上，是参与保险者个人意志的体现。

保障项目广泛，给付标准较高。

不性质

同点

给付标准

费用

保险依据

保险范围

相同大多是个人、企业和政府完全由投保人个人负责。

共同负担或由政府承担。

国家和有关部门统一规定。

社会成员最迫切的保险项目。

被保险人的需要。

保险项目广泛，保险范围大小与缴纳的保险费成正比。

都是减少危险、防范后患、保障生活、安定社会的有效方法，都是保险的一部分。

点

★★★★★考点五：居民常见投资方式的特点及作用

方特点

作用

式

（1）为储安全性强、风险最利国利民，是一种投资行为和有计划的消费行为。国家积累资金，支援现代化建设。（2）调节市场货币流通。蓄

低、收益最低

（3）有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生

活方式。

（1）不能返还。

股票对股份公司至关重要。发行股票，是企业筹集资金的

（2）可买卖流通（交一种形式。居民购买股票，主要是为了取得股息和从股票股。

升值中获得收入，是一种投资行为。

票

易转让）（3）风险高、收益高

安全性强、风险小，为国家筹措资金，促进社会主义现代化建设。购买债券是政流通性强

一种投资行为。

府债券

规避风险的投资

（1）是把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或商

意外事故造成的损失的一项措施。（2）为企业生产发展和业

人民生活稳定提供了重要保障。

保险

知识点拨

几种投资方式比较

项目

性质

收益

不

同

点

偿还

方式

投资

效益

相同点

储蓄存款

储蓄

利息

按存款方

式获得本

金和利息

利率较低，

风险小

股票

股份凭证

股息或红利

不能退股，

可以买卖股票

收益高，

风险大

债券

债务证书

利息

具有明确的付息期限，必须偿还本金

利率高于储蓄，风险比储蓄大

商业保险

风险保障

按保险合同，从保险公司获得相应经济补偿

当保险事故发生后，投保人可获得赔偿或保险金

有回报，时间长

都是个人投资行为，都能给投资者带来一定的收益

★★★★★考点六：科学计划投资，培养投资理财意识

1.目的和作用：具备必要的投资理财意识，增加收入，培养科学合理的生活习惯、文明健康的生活方式，认识到个人经济生活同社会经济发展有密切联系。

2.投资时应注意的问题：①投资的回报率和风险率。②投资方式应多样化。③根据自己的经济实力量力而行。④利国利己，不违反国家法律政策。

3.可选择的投资项目：储蓄、债券、保险、股票、基金、外汇、房地产、实业、艺术品、古玩、邮票等。

知识拓展与补充

1．融资

(1)融资的含义、方式、目的。

融资就是筹集资金的行为；融资的方式主要是贷款、发行股票和债券；融资的目的是用筹来的资本追求利润最大化。

(2)融资的途径：直接融资与间接融资。

①直接融资：是指政府、企业等直接从社会上(如企事业单位、居民等)筹资。一般来说，是通过发行债券、股票以及商业信用等形式融通所需资金。

②间接融资：是以金融部门为中介，由金融部门(如商业银行、信用中介、储蓄机构)通过吸收存款、存单等形式积聚社会闲散资金，然后以贷款等形式向非金融部门(如企业等)提供资金。

【课堂演练：典例分析与思维引导】

1.公民存款储蓄的直接目的是(

)

A.为了更好地消费 B.为了获得利息 C.支援现代化建设 D.养成良好的消费习惯

2．根据统计，在银行吸收的居民储蓄中，活期存款占了相当大的一部分。居民之所以选择

活期存款是因为(

)

A．活期储蓄不受存期和金额限制，非常灵活 B．活期比定期更安全、可靠

C．活期储蓄比定期收益高 D．银行对活期储蓄有特殊的优惠政策

3.商业银行吸收的居民存款储蓄①是商业银行的一项基本业务②是银行利润的主要来源③为我国现代化积累了资金④可以对企业的生产经营活动进行有效监督(

)

A.①② B.②③ C.③④ D.①③

4．政府债券也称政府公债，与其他债券相比较，区别在于①政府债券是由财政部代表国家发行的，主要用于基础设施建设②政府债券与其他债券的风险系数不同③政府债券与其他债券的流通性能不同④政府债券可以买卖，其他债券不能买卖(

)

A．①④ B．①②④ C．①②③ D．①②③④

5.根据中国人民银行上海分行的调查，目前购买国债已经成为居民家庭持有金融资产的重要选择。下列关于国债的叙述正确的是 (

)

A.国债利息收入属于劳动所得 B.国债可以提前支取

C.国债可以无限制发行 D.国债是一种最安全的债券

6.国债之所以受人们欢迎，主要是因为它

(

)

A．无风险、高收益 B．低风险、低收益

C．信用度高、代用率高、收益高、流通性强 D．高风险、高收益

7.公司债券对投资者的吸引力在于(

)

A.价格公开，信用好 B.代用率高，收益好

C.利率较高，收益较好 D.风险小，安全性好

8.目前购买股票和债券已成为我国居民经济生活中的普遍现象。政府债券与股票相比(

)

A．从性质上看，它是所有权证书 B．从风险上看，它的安全性更小

C．从偿还上看，它可以还本付息 D．从发行上看，它的主体是银行

9.近年来，汽车已成为为家庭消费的热点，假如你家中有10万元钱，家里人正在商量到底是买车还是买股票，在下列哪种情况下，你会积极建议买车不是买股票

(

)

A．政府减收汽车养路费，股票发行企业效率趋于提高

B．政府增收汽车养路费，股票发行企业的股票下降

C．汽油价格下降，市场预期银行利率上升

D．汽油价格攀升，市场预期银行利率下降

10.下列关于商业保险的认识，不正确的是

(

)

A．商业保险一般可分为财产保险和人身保险两大类

B．商业保险是用以补偿自然灾害或意外事故造成损失的一项措施

C．商业保险是一种针对风险本身的投资方式

D．商业保险是参与保险者个人及单位意志的体现

11．公民购买商业保险的目的在于(

)

A．减少意外造成的损失，防范后患，安定生活 B．投机收益

C．为了获得保险金 D．不发生危险和灾害事故

12.我国商业保险的主要业务是(

)

A.把分散的社会闲散资金集中起来，用以补偿自然灾害和意外事故所造成的损失

B.办理财产保险和人身保险

C.办理养老保险、医疗保险和失业保险

D.为国家建设筹集资金

13.从家庭理财来看，保险是所有理财工具中最具投资和保险双重功效的防护性产品。这里的保险(

)

A.是建立在商业原则基础上的 B.以解决大多数人的共同需要为目的

C.以保障基本生活水平为原则 D.其保费由国家、企业、个人共同承担

14．购买商业保险时，投保人与保险公司应遵循的原则是(

)

A．既要有利于生产，又要保障基本生活 B．平等自愿、协商一致

C．不得违反法律、行政法规的原则 D．公平互利、协商一致、自愿订立

15．平时生活中，我们参加各商业保险，只要按合约交付保险费，保险事故发生后，就可以从保险公司获得相应的经济补偿。这说明(

)

A．参加保险没有任何投资风险 B．参加保险主要是为了获得经济利益

C．参加保险与存款储蓄投资方式相同 D．享受补偿权利与履行交费义务是统一的

16.“五一”黄金周，小张出游时购买了20元旅游保险。小张这种购买保险的行为属于(

)

A.存款储蓄行为 B.投资行为

C.交换行为 D．生产行为

17.现在众多市民在个人投资方面打起了“组合拳”表明(

)

A.居民投资出现多元化趋势 B.存款储蓄已不再适合居民投资

C.我国实行积极的财政政策 D.存款储蓄，利国利民

18．个人购买的保险、股票、债券以及存款储蓄，它们的共同点是(

)

①都是个人意志的体现

②都是融资的手段 ③都是为了获取利息 ④都是一种投资行为

A．①③ B．②④ C．①④ D．②③

19.居民张某在购买政府国债和到银行储蓄这两者间，选择了前者，这主要是因为(

)

A.政府债券是以国家信誉和财力作担保，有信用度

B.政府债券可以取得定期的股息与工利等补偿受益

C.政府债券发生意外损失可以得到相应的保险补偿

D.政府债券利息水平高于同期银行存款利率

20．某股份公司向社会发行股票和债券，股票和债券的主要区别表现在

(

)

A．股票是有价证券，债券仅是一种债务凭证 B．购买者与公司的实际经济关系不同

C．股票可以买卖，债券只能到期还本付息 D．股票收益总是大于债券收益

21．债券与股票相比，有许多相似之处，表现为(

)

①都是有价证券②都是集资的手段③偿还方法相同④都可能获得一定的收益

A．①②③ B．①②④ C．①③④ D．②③④

22．比较债券与股票的关系，下列说法正确的是(

)

A．两者都是有价证券，都可以买卖 B．都是一种债务，限期偿还

C．两者的收益权相同，都能获得一定的收益 D．都是集资的手段，都能获得一定的收益

23.资本市场的发展是市场经济发展的重要标志之一。企业在资本市场上通过发行股票和债券融资，为居民提供了新的投资工具和手段。股票与企业债券的本质区别之一是(

) A.风险程度的差异 B.受益权的差异 C.期限长短的差异 D.受益水平的差异

24.不要把所有的鸡蛋都放在同一篮子的投资理念，强调的是重视股票、债券等投资方式的(

)

A.流动性 B.灵活性 C.风险性

D.稳定性

25．张先生打算用5万元进行投资。他没有医疗保险，希望在这方面有所投入。除此之外，

他还选择风险较小的其他投资方式。比较适合张先生的投资理财组合是(

)

A．人身保险和股票 B．人身保险和政府债券

C．财产保险和金融债券 D．财产保险和企业债券

26．公民存款储蓄、购买债券、参加保险的共同点是(

)

A．都以获得利息为目的 B．都是个人投资行为

C．都是针对风险的投资行为 D．都存在借贷关系

27．从狭义上讲，融资是一个企业资金筹集的行为和过程。下列属于企业融资方式的有(

)

①向银行贷款 ②发行企业债券 ③发行股票 ④购买保险

A．①②④ B．①③④ C．①②③ D．②③④

28.随着社会经济发展和人民生活水平的提高，普通老百姓也把越来越多的心思花在了投资理财上。家庭理财，最关键的是要牢记：不要把鸡蛋放都放在一个篮子里！

阅读上述材料，请回答下列问题：

（1）“不要把鸡蛋放在一个篮子里”是想告诉人们一个什么道理？

（2）你在选择投资时，可能会考虑到哪些因素？

（3）目前我国居民可选择的投资方式有哪些？选择其中至少两种简要说明你选择的理由。

【参考答案】

（1）这种比喻是想说明公民的投资行为总是有一定的风险性。所以在选择投资方式时应该实现多元化。

（2）投资时应注意的问题：①投资的回报率和风险率。②投资方式应多样化。③根据自己的经济实力量力而行。④利国利己，不违反国家法律政策。

（3）可选择的投资项目：储蓄、债券、保险、股票、基金、外汇、房地产、实业、艺术品、古玩、邮票等。

①投资股票。股票市场风险大、收益高。②投资国债。政府债券具有信用度高、代用率高、收益高和流通性强等特点。③存款储蓄。不仅是一种投资方式，而且是计划消费行为，有利于培养科学合理的消费习惯，建立文明健康的生活方式。④购买商业保险。是一种针对风险本身的投资方式。可防范风险，安定生活。

【课后练习：思维提升与能力拓展】

关于存贷款利息的计算题

1．某年上半年定期存款利率是3.78％(整存整取)，同期居民消费价格指数(CPI)同比上涨了7.9％。小张年初存人了1万元半年定期存款，到期时(

)

A．小张的货币购买能力上升 B．小张的货币购买能力下降。

C．小张的货币购买能力没有变化 D．CPI变化对小张没有任何影响

2.农民工小张返乡创业获得当地银行40万元贷款支持，贷款期限2年，贷款年利率5%。如

果按复利计算，贷款期满时小张须支付的贷款利息为(

)

A．2万元 B．4万元 C．4.1万元 D．4.2万元

【解析】复利的计算是对本金及其产生的利息一并计算，也就是利上有利。一年后应偿还的本息合计是40（1+0.05），2年后应偿还40×（1+5%）×（1+5%）-40=4．1 答案为C。

3.储蓄作为一种投资方式，其收益主要是银行利息。假设某储户有5万元的活期存款，年利率为2.2%（利息税20%）。当年居民消费品的价格上涨了5%，则该储户的存款收益的实际购买力是(

)

A．880元 B．924元 C．1100元 D．836元

【解析】50000×2.2%－50000×2.2%×20%=880元。880－880×5%=836元

4.某企业年初自有资本400万元，银行贷款100万元，当年贷款的年利率为8%，企业的毛利润率（毛利润/总资产）为10%，则企业的年净利润为(

)

A．29.2万元 B．32万元 C．39.2万元 D．42万元

【解析】可先设企业的年毛利润为x,则企业的毛利润率为：x/(400+100)=10%，算出毛利润为50万元。毛利润减去贷款利息就是企业的年利润，即50-100x8%=42万元

答案： D【启示】：

注意区分毛利润与净利润。